ПОСТАНОВЛЕНИЕ МЭРА ГОРОДА ТОЛЬЯТТИ САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ от 27.10.2004 № 125-1/п
"О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ МЭРА Г. ТОЛЬЯТТИ ОТ 01.08.2003 № 106-1/П "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВРЕМЕННОЙ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ УЧЕТА РАСХОДОВ БЮДЖЕТА Г. ТОЛЬЯТТИ, ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ ПРИ КАЗНАЧЕЙСКОЙ СИСТЕМЕ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА" В РЕДАКЦИИ ОТ 12.03.2004"
(вместе с "ТИПОВЫМ ДОГОВОРОМ НА ОБСЛУЖИВАНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА АБОНЕНТА", "ПОРЯДКОМ ОТКРЫТИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЯ ДЕПАРТАМЕНТОМ ФИНАНСОВ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ МЭРИИ Г. ТОЛЬЯТТИ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТАМ ЧЕРЕЗ СИСТЕМУ "АЦК-ФИНАНСЫ" С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННОЙ ЦИФРОВОЙ ПОДПИСИ В ПРОЦЕССЕ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА Г. ТОЛЬЯТТИ")
Официальная публикация в СМИ:
публикаций не найдено
--> примечание.
Фактически утратил силу в связи с изданием Постановления Мэра городского округа Тольятти от 20.11.2006 № 10579-1/п, признавшего Постановление мэра города Тольятти Самарской области от 01.08.2003 № 106-1/п утратившим силу.
МЭР ГОРОДА ТОЛЬЯТТИ
САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 27 октября 2004 г. № 125-1/п
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ МЭРА Г. ТОЛЬЯТТИ
ОТ 01.08.2003 № 106-1/П "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВРЕМЕННОЙ ИНСТРУКЦИИ
О ПОРЯДКЕ УЧЕТА РАСХОДОВ БЮДЖЕТА Г. ТОЛЬЯТТИ, ОТКРЫТИЯ И
ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ ПРИ КАЗНАЧЕЙСКОЙ
СИСТЕМЕ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА" В РЕДАКЦИИ ОТ 12.03.2004
В связи с совершенствованием автоматизированной системы казначейского исполнения бюджета города Тольятти, руководствуясь Уставом г. Тольятти, постановляю:
1. Внести во Временную инструкцию о порядке учета расходов бюджета г. Тольятти, открытия и ведения лицевых счетов для учета операций при казначейской системе исполнения бюджета, утвержденную Постановлением мэра г. Тольятти от 01.08.2003 № 106-1/п, в редакции от 12.03.2004 (далее - Временная инструкция) следующие изменения:
1.1. Дополнить Временную инструкцию Приложением № 16 "Типовой договор на обслуживание лицевого счета абонента" (Приложение № 1).
1.2. Абзац 1 п. 3.1 главы 3 после слов "лицевых счетов абонента" дополнить словами "и заключение типового договора на обслуживание лицевого счета абонента (приложение № 16)".
1.3. Абзац 1 п. 3.2 главы 3 после слов "открытые Департаментом финансов" дополнить словами "а также договоры на обслуживание лицевого счета абонента".
1.4. Абзац 1 п. 3.3 главы 3 после слов "получателя бюджетных средств" и п. 3.7 после слов "До открытия лицевого счета" дополнить словами "и заключения договора на обслуживание лицевого счета абонента".
1.5. Подпункт 3.8 главы 3 после слов "(Приложение № 3)" дополнить словами "заключении (прекращении) договора на обслуживание лицевого счета абонента".
1.6. Название главы 5 изложить в следующей редакции:
"Порядок переоформления и закрытия лицевых счетов, прекращение действия договора на обслуживание лицевого счета абонента".
1.7. Дополнить главу 5 подпунктом 5.4 следующего содержания:
"5.4. Договор на обслуживание лицевого счета абонента прекращается по истечении срока его действия".
1.8. Дополнить Временную инструкцию Приложением № 17 "Порядок открытия и обслуживания Департаментом финансов мэрии лицевых счетов структурных подразделений мэрии г. Тольятти и осуществления операций по счетам через систему "АЦК-финансы" с использованием электронной цифровой подписи в процессе исполнения бюджета г. Тольятти", изложив его в редакции согласно приложению № 2 к настоящему Постановлению.
1.9. Главу 3 дополнить п. 3.9 следующего содержания:
"3.9. Открытие и обслуживание Департаментом финансов лицевых счетов структурных подразделений мэрии г. Тольятти и осуществление операций по счетам через систему "АЦК-финансы" осуществляется в соответствии с Порядком открытия и обслуживания Департаментом финансов лицевых счетов структурных подразделений мэрии г. Тольятти и осуществления операций по счетам через систему "АЦК-финансы" с использованием электронной цифровой подписи в процессе исполнения бюджета г. Тольятти (приложение № 17).".
1.10. По тексту Временной инструкции слово "Клиент" заменить словом "Абонент" в соответствующих падежах и числах.
2. Контроль за исполнением настоящего Постановления оставляю за собой.
Мэр
Н.Д.УТКИН
Приложение № 1
к Постановлению
мэра г. Тольятти
от 27 октября 2004 г. № 125-1/п
Приложение № 16
к Временной инструкции
о порядке учета расходов бюджета г. Тольятти,
открытия и ведения лицевых счетов для учета операций
при казначейской системе исполнения бюджета,
утвержденной Постановлением мэра
г. Тольятти № 106-1/п от 01.08.2003,
в редакции от 12.03.2004
ТИПОВОЙ ДОГОВОР
НА ОБСЛУЖИВАНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА АБОНЕНТА
г. Тольятти
"___" _________ 200__ г.
Мэрия г. Тольятти, именуемая в дальнейшем - "Орган,
исполняющий бюджет", в лице директора департамента финансов В.В.
Кушнарева, действующего на основании доверенности от
_________________ № ______________________, с одной стороны, и
_________________________________________________________________,
именуемый в дальнейшем "Абонент", в лице
____________________________________________________________________________,
действующего на основании
________________________________________________, с другой
стороны, вместе именуемые "Стороны", заключили настоящий Договор о
нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1. Предметом настоящего Договора является:
1.1.1. Открытие и обслуживание Органом, исполняющим бюджет, лицевого счета Абонента (в дальнейшем - "счета") и осуществление операций по счету в процессе исполнения бюджета г. Тольятти.
2. Права и обязанности сторон
2.1. Орган, исполняющий бюджет, обязуется:
2.1.1. Открыть Абоненту счет в порядке, предусмотренном Временной инструкцией о порядке учета расходов бюджета г. Тольятти, открытия и ведения лицевых счетов для учета операций при казначейской системе исполнения бюджета, утвержденной Постановлением мэра от 01.08.2003, в редакции от 12.03.2004;
2.1.2. Осуществлять операции по лицевому счету Абонента на основании электронных документов Абонента, поступивших по системе "АЦК-финансы", в соответствии с Положением о порядке работы с электронной цифровой подписью в автоматизированной системе казначейского исполнения бюджета г. Тольятти "АЦК-финансы", утвержденным Постановлением мэра № 66-1/п от 31.05.2004;
2.1.3. Своевременно отражать на счете операции по движению сумм лимитов бюджетных обязательств, принятых на счет денежных обязательств, объемов финансирования и кассовых расходов;
2.1.4. Своевременно уведомлять Абонента о доведенных лимитах бюджетных обязательств и объемов финансирования из городского бюджета;
2.1.5. Исполнять заявки по операциям на счете согласно доходам и расходам, доведенным лимитам бюджетных обязательств и имеющимся на счете средствам;
2.1.6. Выдавать выписки с лицевого счета Абонента на следующий рабочий день после совершения операций;
2.1.7. Выдавать Абоненту итоговую информацию о состоянии счета и в согласованные сроки осуществлять сверку данных с Абонентом по операциям, отраженным на счете, по состоянию на 1-е число месяца;
2.1.8. Обеспечивать тайну операций по лицевому счету Абонента;
2.1.9. Представлять информацию третьим лицам о движении денежных средств по лицевому счету с согласия Абонента, а в случаях, предусмотренных законодательством РФ, без его согласия;
2.1.10. Своевременно информировать Абонента об изменении порядка исполнения бюджета, о сроках оплаты расходов и о сроках представления выписок.
2.2. Орган, исполняющий бюджет, имеет право:
2.2.1. Требовать от Абонента правильности оформления документов;
2.2.2. Требовать от Абонента своевременного представления утвержденной сметы доходов и расходов, согласованных лимитов бюджетных обязательств, дополнений и изменений к ним;
2.2.3. Требовать от Абонента дополнительную информацию, связанную с операциями по его лицевым счетам;
2.2.4. Проверять на основании первичных документов Абонента целевое использование бюджетных средств, обоснованность расходов и в случае выявления нарушений применять меры принуждения в соответствии со ст. 282 Бюджетного кодекса РФ.
2.3. Абонент обязуется:
2.3.1. Представлять в Орган, исполняющий бюджет, документы, необходимые для открытия счета и проведения соответствующих операций по нему, соблюдать порядок оформления документов;
2.3.2. Обеспечивать использование средств бюджета строго по целевому назначению, установленному лимитами бюджетных обязательств, сметой доходов и расходов, иным правовым основанием их получения;
2.3.3. Осуществлять операции по счету в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования по соответствующим показателям бюджетной классификации РФ;
2.3.4. Своевременно сообщать в Орган, исполняющий бюджет, об изменениях юридического адреса, наименования и другую информацию, связанную с обслуживанием счета и оформлением дела;
2.3.5. Представлять в установленном порядке Органу, исполняющему бюджет, отчетность об использовании бюджетных средств;
2.3.6. Представлять Органу, исполняющему бюджет, дополнения и изменения к утвержденной смете доходов и расходов;
2.3.7. Уведомлять Орган, исполняющий бюджет, об ошибочно зачисленных или снятых суммах в течение 3-х рабочих дней;
2.3.8. Представлять в орган, исполняющий бюджет, заявки за 1 день до получения денежных средств в кассе банка.
2.4. Абонент имеет право:
2.4.1. Контролировать своевременность зачисления и списания денежных средств по своим лицевым счетам;
2.4.2. Получать от Органа, исполняющего бюджет всю необходимую информацию по своей работе со средствами бюджета г. Тольятти.
3. Ответственность сторон
3.1. Орган, исполняющий бюджет, не несет ответственность за правильность содержащихся в расчетных документах сведений и арифметических ошибок.
3.2. Абонент несет ответственность за достоверность документов, представляемых для открытия лицевого счета и ведения операций по нему.
3.3. За использование средств бюджета г. Тольятти не по целевому назначению Абонент несет ответственность в соответствии с действующим законодательством.
4. Срок действия договора
4.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента подписания его обеими Сторонами и действует до _______________ 200__ г.
4.2. Договор составлен в двух экземплярах, каждый из которых является подлинным и имеет одинаковую юридическую силу.
4.3. Договор считается пролонгированным на следующий год и на тех же условиях, если за 15 дней до истечения срока действия договора ни одна из сторон не уведомила другую письменно о его прекращении.
5. Юридические адреса сторон
Мэрия г. Тольятти Абонент
_________________________________
445011 г. Тольятти, (наименование)
площадь Свободы, 4 _________________________________
Директор департамента финансов (юридический адрес, ИНН, телефон)
В.В. Кушнарев
Руководитель получателя средств
_________________________________
(подпись) (Ф.И.О.)
_________________________________
(подпись)
М.П. М.П.
Приложение № 2
к Постановлению
мэра г. Тольятти
от 27 октября 2004 г. № 125-1/п
Приложение № 17
к Временной инструкции
о порядке учета расходов бюджета г. Тольятти,
открытия и ведения лицевых счетов для учета операций
при казначейской системе исполнения бюджета,
утвержденной Постановлением мэра
г. Тольятти № 106-1/п от 01.08.2003,
в редакции от 12.03.2004
ПОРЯДОК
ОТКРЫТИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЯ ДЕПАРТАМЕНТОМ ФИНАНСОВ ЛИЦЕВЫХ
СЧЕТОВ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ МЭРИИ Г. ТОЛЬЯТТИ И
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТАМ ЧЕРЕЗ СИСТЕМУ "АЦК-ФИНАНСЫ"
С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННОЙ ЦИФРОВОЙ ПОДПИСИ В ПРОЦЕССЕ
ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА Г. ТОЛЬЯТТИ
В связи с совершенствованием автоматизированной системы казначейского исполнения бюджета г. Тольятти Департамент финансов мэрии г. Тольятти (далее по тексту - Департамент финансов) открывает и обслуживает лицевые счета структурных подразделений мэрии (далее по тексту - Подразделения) через систему "АЦК-финансы" с использованием электронной цифровой подписи (ЭЦП).
1. Департамент финансов открывает счет в порядке, предусмотренном настоящей Временной инструкцией о порядке учета расходов бюджета г. Тольятти, открытия и ведения лицевых счетов для учета операций при казначейской системе исполнения бюджета.
2. Департамент финансов осуществляет операции по лицевому счету Подразделения на основании его электронных документов, поступивших по системе "АЦК-финансы", в соответствии с Положением о порядке работы с электронной цифровой подписью в автоматизированной системе казначейского исполнения бюджета г. Тольятти "АЦК-финансы", утвержденным Постановлением мэра г. Тольятти № 66-1/п от 31.05.2004, с учетом настоящего Порядка.
3. ЭЦП в электронном документе равнозначна собственноручной подписи в документе на бумажном носителе.
4. Подсистемы "АЦК-финансы", предназначенные для обработки, бюджетного контроля, хранения, защиты и передачи информации, являются достаточными для обеспечения надежной, эффективной и безопасной работы.
5. Система защиты информации, используемая в связи с настоящим Порядком, обеспечивающая контроль целостности и электронную цифровую подпись, является достаточной для защиты от несанкционированного доступа, а также подтверждения авторства и подлинности электронных документов.
6. Система "АЦК-финансы" устанавливается у Подразделения и может эксплуатироваться в режиме управления счетами (получение выписок, электронных документов, реестров, отправка Подразделением электронных документов и обмен информацией с Департаментом финансов). В Департаменте финансов устанавливается подсистема бюджетного контроля электронных документов Подразделения.
7. ЭД порождает обязательства Департамента финансов и Подразделения в соответствии с настоящим Порядком, если он надлежащим образом оформлен передающей стороной, подписан электронной цифровой подписью, передан по системе "АЦК-финансы", а принимающей стороной получен, проверен и принят к исполнению. Свидетельством того, что электронный платежный документ принят к исполнению, является соответствующее изменение статуса документа в системе "АЦК-финансы" у Подразделения.
8. Департамент финансов и Подразделение обязаны уведомить друг друга о фактах неполучения ЭД в день отправки документа.
9. Если по какой-либо причине Подразделение не может своевременно доставить электронные документы в Департамент финансов по системе "АЦК-финансы", то оно должно доставить эти документы, соответствующим образом оформленные на бумаге, курьером.
10. Департамент финансов не позднее первого рабочего дня каждого месяца представляет Подразделению по системе "АЦК-финансы" реестры дебетовых проводок по каждому счету Подразделения, содержащие перечень всех выполненных с использованием системы "АЦК-финансы" операций по лицевым счетам Подразделения за предыдущий месяц. Подразделение по системе "АЦК-финансы" получает реестр дебетовых проводок, оформляет его на бумаге и заверяет подписями ответственных должностных лиц, имеющих право подписи, и печатью. Подразделение не позднее 5 банковских дней с момента отправки Департаментом финансов реестра дебетовых проводок должен представить его в двух оформленных и подписанных экземплярах в Департамент финансов, где он заверяется подписями ответственных лиц и печатью.
11. Подразделение согласует с Департаментом финансов количество и кандидатуры лиц, имеющих право подписи ЭД (владельцев ЭЦП).
12. Департамент финансов и Подразделение несут полную ответственность за сохранение в тайне своих конфиденциальных ключей ЭЦП и действия своего персонала.
13. Департамент финансов и Подразделение хранят подписанные реестры электронных расчетных документов, а также сами электронные документы в течение 5 (пяти) лет.
14. Департамент финансов и Подразделение за собственный счет поддерживают в рабочем состоянии свои программно-технические средства, используемые при проведении электронных расчетов в соответствии с настоящим Порядком.
15. Департамент финансов своевременно информирует Подразделение об изменении порядка исполнения расходов местного бюджета, консультирует по вопросам, возникающим в процессе обслуживания счета.
16. Департамент финансов выдает Подразделению выписки из счета с необходимыми приложениями, а также итоговую информацию о состоянии счета.
17. Подразделение представляет в Департамент финансов документы, необходимые для открытия счета, и соблюдает порядок их оформления, а также обеспечивает использование средств бюджета строго по целевому назначению.
18. Департамент финансов и Подразделение обязаны немедленно прекратить прием платежных документов с электронной подписью и связаться друг с другом при возникновении подозрений на угрозу несанкционированного доступа к расчетам до выяснения обстоятельств происшедшего. Угрозой несанкционированного доступа является также появление поврежденных документов.
19. Департамент финансов и Подразделение обязаны немедленно, любым доступным способом информировать друг друга о возникновении угрозы несанкционированного доступа в следующих случаях:
- утеря ключевой дискеты или подозрение в ее копировании;
- любые кадровые перестановки, затрагивающие лиц, связанных с системой обмена электронными документами.
20. Департамент финансов обязан:
20.1. Предоставить Подразделению программные средства в составе подсистем системы "АЦК-финансы", необходимые для осуществления обмена электронными документами и использования ЭЦП, в течение 10 дней с момента подписания настоящего Порядка и хранить эталонные экземпляры программного обеспечения;
20.2. Осуществлять операции по лицевым счетам Подразделения на основании ЭД Подразделения, поступивших по системе "АЦК-финансы", в соответствии с настоящим Порядком;
20.3. Контролировать правильность реквизитов на ЭД Подразделения. Неправильно оформленные ЭД Подразделения к исполнению не принимаются;
20.4. Консультировать Подразделение по вопросам работы в сети электронных расчетов системы "АЦК-финансы", относящимся к его компетенции.
21. Департамент финансов имеет право:
21.1. Требовать от Подразделения правильности оформления документов;
21.2. Проверять на основании первичных документов Подразделения целевое использование бюджетных средств, обоснованность расходов и в случае выявления нарушений применять меры принуждения в соответствии со ст. 282 Бюджетного кодекса РФ.
22. Подразделение обязано:
22.1. Контролировать правильность реквизитов на своих расчетных документах;
22.2. После прекращения действия настоящего Порядка Подразделение обязано уничтожить все принадлежащие ему конфиденциальные данные и все программное обеспечение (исполняемые и вспомогательные файлы) системы "АЦК-финансы", относящиеся к настоящему Порядку, и не передавать их третьим лицам;
22.3. В случае компрометации ключевой информации немедленно прекратить работу со скомпрометированными ключами ЭЦП и известить о случившемся Департамент финансов.
23. Нарушение настоящего Порядка выражается в виде:
23.1. Несоблюдения Подразделением требований к передаче электронных документов, нарушения сроков передачи;
23.2. Передачи Подразделением ключевых материалов, используемых для защиты информации, третьим лицам;
23.3. Несвоевременного оповещения Подразделением Департамента финансов о компрометации ЭЦП;
23.4. Несвоевременного исполнения платежных документов на перечисление средств.
24. Меры, применяемые к нарушителям настоящего Порядка:
24.1. Предупреждение о ненадлежащем исполнении порядка обмена электронными документами;
24.2. Приостановление операций по счету Подразделения до устранения нарушения.
